Wykonanie budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego i wojewódzkich osób prawnych 2024 – Podsumowanie
Województwo Kujawsko-Pomorskie zakończyło 2024 rok z bardzo dobrym wynikiem budżetowym i finansowym. Dochody ogółem osiągnęły poziom 1,93 mld zł, co stanowi 100,16% rocznego planu. Główne źródła dochodów to udział w podatkach PIT i CIT, subwencje ogólne oraz pozostałe dochody własne. Wydatki wyniosły 1,76 mld zł i stanowiły 90,85% planu. Najwyższy udział w strukturze wydatków miały zadania z zakresu infrastruktury drogowej i transportu. Łącznie przeznaczono na ten cel 0,68 mld zł, co stanowi 38,38% w strukturze wszystkich wydatków budżetowych.
Skuteczna kontrola kosztów oraz niższa realizacja niektórych inwestycji umożliwiły uzyskanie znacznej nadwyżki budżetowej w wysokości 169,98 mln zł, pomimo wcześniej planowanego deficytu.
Zbiorcze informacje na temat wykonania budżetu przedstawiono w prezentacji. W ujęciu syntetycznym przedstawiono zmiany i wykonanie podstawowych kategorii dochodów oraz wydatków. Szczegółowe dane o wykonaniu poszczególnych zadań w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej oraz w odniesieniu do planu według stanu na 1 stycznia i 31 grudnia 2024 r. zawarto w opracowaniu Sprawozdanie z wykonania budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego za 2024 r.
Sprawozdanie z wykonania budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego za 2024 rok
Wojewódzkie osoby prawne – stabilność finansowa i dodatni wynik netto
Województwo realizuje swoje zadania również przy udziale osób prawnych, które finansowane są z różnych źródeł w zależności od charakteru działalności poszczególnych rodzajów jednostek. Kluczowe grupy jednostek to:
- Zakłady opieki zdrowotnej wygenerowały przychody w wysokości 2,9 mld zł, przy kosztach na poziomie 2,91 mld zł. Dominującym źródłem finansowania były umowy z Narodowym Funduszem Zdrowia.
- Instytucje kultury, finansowane głównie ze środków dotacyjnych, zrealizowały przychody w wysokości 213,6 mln zł, przy kosztach 210,98 mln zł.
- Ośrodki ruchu drogowego, posiadające przede wszystkim wpływy z egzaminów państwowych, uzyskały przychody w wysokości 28,4 mln zł przy kosztach 26,8 mln zł.
Zbiorcze informacje na temat wykonania przychodów, kosztów i wyników finansowych zawarto w prezentacji. Pełne dane finansowe w podziale na poszczególne rodzaje jednostek zawarto w opracowaniu:
Sprawozdanie z wykonania planów finansowych wojewódzkich osób prawnych 2024
Informacje o wydanych opiniach do dokumentów sprawozdawczych:
Sprawozdanie z wykonania budżetu zaopiniowane zostało pozytywnie przez Regionalną Izbę Obrachunkową.
Link do uchwały w sprawie opinii RIO o przedłożonym sprawozdaniu z wykonania budżetu:
Ponadto sporządzone zostało sprawozdanie finansowe Województwa Kujawsko-Pomorskiego, które obejmuje:
- bilans z wykonania budżetu z sumą bilansową 0,45 mld zł,
- łączny bilans zawierający dane z bilansów wojewódzkich jednostek budżetowych z sumą bilansową 3,34 mld zł,
- łączny rachunek zysków i strat wykazujący wynik finansowy netto + 1,05 mld zł,
- łączne zestawienie zmian w funduszu,
- informację dodatkową.
Sprawozdanie finansowe województwa poddane zostało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który potwierdził, że sprawozdania przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz sporządzone zostały zgodnie z przepisami.
Wnioski
Zarówno budżet województwa, jak i gospodarka finansowa jednostek organizacyjnych województwa pokazują wysoką stabilność i efektywność. Wyniki te potwierdzają odpowiedzialne i skuteczne zarządzanie finansami publicznymi, pomimo trudnych uwarunkowań gospodarczych oraz świadczą o skutecznym nadzorze nad realizacją zadań publicznych w regionie. Efektywne gospodarowanie środkami pozwoliło utrzymać pełną płynność finansową.
Paweł Adamczyk
skarbnik województwa
12 maja 2025 r.